——龍盛擔(dān)保公司的探索與實踐
龍巖市龍盛融資擔(dān)保有限責(zé)任公司自2013年11月成立以來，作為我市最大的國有擔(dān)保公司，始終以服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展為己任，以防控風(fēng)險為重心，主動靠前服務(wù)，積極有效作為，致力緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題，助推實體經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展。
一、公司成立以來的發(fā)展情況
近年來，為緩解中小微企業(yè)融資難問題，國家在擔(dān)保機構(gòu)建立方面的推動力度逐漸加大，相繼出臺了一系列扶持擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的政策及措施。為響應(yīng)國家號召、貫徹2013年市委市政府金融工作會議精神，由龍巖市政府倡導(dǎo)，龍巖市匯金發(fā)展集團有限公司、龍巖市華盛企業(yè)投資有限公司（龍巖市工貿(mào)發(fā)展集團全資子公司）、龍巖交通發(fā)展集團有限公司、龍巖市土地發(fā)展集團有限公司、龍巖城市發(fā)展集團有限公司共同出資，經(jīng)省經(jīng)信委批準(zhǔn)，成立國有政策性擔(dān)保機構(gòu)——龍盛擔(dān)保公司，注冊資本5億元人民幣。公司下設(shè)龍巖市匯元發(fā)展有限公司及龍巖市住房置業(yè)擔(dān)保有限責(zé)任公司兩家子公司，主業(yè)涉及融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)、工程擔(dān)保和訴訟財產(chǎn)保全擔(dān)保等非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)、還貸應(yīng)急資金業(yè)務(wù)、住房置業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)以及法律法規(guī)允許范圍內(nèi)利用自有資金投資業(yè)務(wù)等。
公司秉承著“搭建橋梁、促成共贏、融資融智、服務(wù)社會”的宗旨，始終以“拓寬融資渠道，助力經(jīng)濟發(fā)展”為己任，主要服務(wù)于我市國有企業(yè)、支柱性產(chǎn)業(yè)及發(fā)展?jié)摿?、信用等級高的中小微企業(yè)和“三農(nóng)”，通過與政府各部門、金融機構(gòu)的密切配合和共同努力，致力緩解當(dāng)前中小微企業(yè)融資難問題，發(fā)揮國有擔(dān)保機構(gòu)的政策性和導(dǎo)向性的作用，助推實體經(jīng)濟發(fā)展。公司成立以來，累計為200多家企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，累計擔(dān)保額達49.68億元，在保余額14.57億元；累計開展非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)7832筆，擔(dān)保金額24.16億元；累計為全市企業(yè)提供應(yīng)急資金174266.5萬元，筆數(shù)143筆，保障企業(yè)數(shù)65家；累計受理二手房交易資金監(jiān)管業(yè)務(wù)461筆，累計監(jiān)管資金27718萬元；受理住房擔(dān)保業(yè)務(wù)530筆，累計擔(dān)保金額43033萬元。公司成立至今未出現(xiàn)代償損失。
二、公司發(fā)展的實踐與體會
作為政府主導(dǎo)的市級融資性擔(dān)保公司，龍盛擔(dān)保以專業(yè)的團隊、規(guī)范的運作、靈活的模式、熱情的服務(wù)為龍巖市擔(dān)保企業(yè)樹立了榜樣，在擔(dān)保規(guī)模、業(yè)務(wù)品種開拓、風(fēng)險管控等各方面均是我省做得較好的國有擔(dān)保公司，并在2015年當(dāng)選為龍巖市擔(dān)保協(xié)會會長單位。龍盛擔(dān)保公司成立的時間并不長，但在短短的幾年內(nèi)已發(fā)展成為一家專業(yè)、成熟的國有擔(dān)保公司，總結(jié)起來有這么幾點經(jīng)驗：
（一）強化風(fēng)險管控，以安全確保發(fā)展。防控風(fēng)險是擔(dān)保行業(yè)的安身立命之本, 是擔(dān)保業(yè)務(wù)的“靈魂”，也是公司自身持續(xù)健康發(fā)展和更好地為企業(yè)服務(wù)的前提，有效的管控風(fēng)險,必須把管控措施落細、落小、落實。一是思想重視。公司始終注重風(fēng)險管理工作，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展逐步充實完善各項管理制度，制定了嚴格的業(yè)務(wù)管理辦法和風(fēng)控操作規(guī)范。二是健全機制。推行三項工作機制，即業(yè)務(wù)部門項目初審合議機制、前后臺平行調(diào)查工作機制、盡職審查工作機制，增強了前后臺項目風(fēng)險管控合力。三是前移關(guān)口。前移推進風(fēng)險審查工作，風(fēng)控人員全程參與平行調(diào)查，在調(diào)查過程中注重對企業(yè)第一還款來源的調(diào)查，在盡調(diào)過程中要求充分了解企業(yè)真實的財務(wù)狀況，充分揭示風(fēng)險并提出防范措施。四是優(yōu)化流程。對評審環(huán)節(jié)、評審方式、評委履職等方面不斷完善，在項目評審過程，堅持實事求是，原則性與靈活性相結(jié)合，保證了評審過程的專業(yè)公正。五是強化跟蹤。在保后管理方面，定期對客戶進行保后跟蹤并進行風(fēng)險分類，針對關(guān)注及關(guān)注類以下客戶分別制定相應(yīng)的保后管理方案，制定風(fēng)險預(yù)案，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險及早采取措施，努力化解風(fēng)險。
（二）狠抓制度建設(shè)，以規(guī)范引領(lǐng)發(fā)展。合規(guī)經(jīng)營是擔(dān)保公司規(guī)避法律和監(jiān)督風(fēng)險的的有效手段，也是擔(dān)保公司利益最大化風(fēng)險最小化的重要舉措。根據(jù)相關(guān)政策法規(guī)，結(jié)合實際工作需要，公司制定出臺了一系列規(guī)章制度，形成了完整的制度體系，全方位明確了公司的經(jīng)營流程、部門的職責(zé)任務(wù)和員工的工作要求。一是建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急機制，并制定嚴格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強對擔(dān)保項目的風(fēng)險評估和管理；按照金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則和企業(yè)會計準(zhǔn)則等要求，建立健全財務(wù)會計制度，真實地記錄和反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。二是完善內(nèi)控制度，依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。制訂了公司《重要事項核決權(quán)限目錄》，明確“三重一大”（重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金調(diào)度）事項的決策、審批程序；制訂了包括人事勞資、接待管理、車輛管理、考勤獎懲、印章、合同、保密、檔案管理等一系列的管理制度。同時加強制度執(zhí)行情況的日常檢查，確保各項制度落到實處，形成公司上下有章可循、按章辦事的良好氛圍。
（三）秉承客戶為先，以服務(wù)贏得發(fā)展。作為政策性擔(dān)保公司，龍盛擔(dān)保公司心系客戶、多措并舉，著力緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。一是主動降低企業(yè)融資成本。公司取消了企業(yè)融資擔(dān)保繳交客戶保證金要求，連續(xù)降低了擔(dān)保收費標(biāo)準(zhǔn)；積極幫助客戶協(xié)調(diào)合作銀行，為客戶爭取更優(yōu)惠的貸款利率，經(jīng)公司擔(dān)保的項目貸款利率有明顯下降。二是不斷創(chuàng)新反擔(dān)保措施。為企業(yè)量身定制反擔(dān)保方案，適度放寬了反擔(dān)保措施要求，除了正常的不動產(chǎn)抵押、第三方企業(yè)保證擔(dān)保方式外，公司還接受機器設(shè)備、商標(biāo)權(quán)、股權(quán)、采礦權(quán)、應(yīng)收賬款質(zhì)押等多種形式的反擔(dān)保方式，對不動產(chǎn)抵押的抵押成數(shù)也比銀行高2-3成。三是切實提升服務(wù)質(zhì)量。服務(wù)行為上做到“三不”：即不以服務(wù)對象實力弱、融資規(guī)模小而冷漠對待，不以追求利潤最大化而抬高“門檻”，不以提供的擔(dān)保物為唯一取舍標(biāo)準(zhǔn)；服務(wù)環(huán)節(jié)上做到“最快、最好”，不斷簡化、優(yōu)化項目審批流程，縮短客戶中間耗時，切實提高工作效率。四是著力幫助企業(yè)解決實際困難。主動到相關(guān)部門了解信貸扶持政策、扶持項目、申報要求和程序，并及時推介重點企業(yè)和項目；同時指導(dǎo)和幫助企業(yè)解決在申報項目貸款中存在的突出問題和矛盾；為幫助更多資金周轉(zhuǎn)暫時困難的中小微企業(yè)按時歸還到期貸款，主動向市政府申請擴大應(yīng)急還貸資金使用的范圍，并下調(diào)資金使用費率。這些舉措都使得公司贏得了客戶的廣泛好評，切實為企業(yè)的發(fā)展助力；同時也使公司獲得了良好的口碑，奠定了扎實的客戶基礎(chǔ)。
（四）重視企業(yè)文化建設(shè)，以人才推動發(fā)展。公司堅持“用文化管企業(yè)，用文化興企業(yè)”的理念，高度重視企業(yè)文化建設(shè)，聘請專業(yè)機構(gòu)，結(jié)合公司今年發(fā)展過程中積淀的文化和行業(yè)特點，初步形成了以“龍騰海西，盛興百業(yè)”為目標(biāo)；以“搭建橋梁、促成共贏，融資融智、服務(wù)社會”為宗旨；以“誠信專業(yè)、與時俱進，務(wù)實嚴謹、開拓進取”為企業(yè)精神；以“管控風(fēng)險、創(chuàng)新服務(wù)，穩(wěn)健高效、追求卓越”為經(jīng)營理念，以“細節(jié)決定成敗、合規(guī)創(chuàng)造價值、盡職成就事業(yè)”為管理理念；以“效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展”為發(fā)展理念的企業(yè)文化。通過企業(yè)文化建設(shè)，為公司的長遠發(fā)展注入強大的生命力。
公司秉承“人盡其才、才盡其用”的用人原則，多渠道招賢納士，充實公司人才隊伍。目前，公司員工本科及以上學(xué)歷人數(shù)已占總?cè)藬?shù)的87%，獲中級及以上職稱人數(shù)已占總?cè)藬?shù)48%；大部分員工具備一定的金融、經(jīng)濟、財務(wù)專業(yè)素質(zhì)，業(yè)務(wù)人員具有較豐富的銀行從業(yè)經(jīng)驗。公司牢固樹立愛惜人才、合理開發(fā)利用人才的理念，為員工的發(fā)展提供了廣闊的空間與平臺；專業(yè)化的團隊也為公司提升競爭力、增強發(fā)展后勁提供了人才保障。公司堅持“以文化人”，注重團隊意識的提升，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用，積極開展員工拓展訓(xùn)練等業(yè)余活動，增進員工交流溝通，把員工自我價值的實現(xiàn)融于公司的成長之中，增強員工的認同感、歸屬感和團結(jié)協(xié)作精神，努力營造和諧、進取、創(chuàng)新的工作氛圍，讓全體“龍盛人”樹立責(zé)任意識、危機意識、創(chuàng)新意識和團隊意識，將全體“龍盛人”凝聚到為企業(yè)價值和自我價值而奮斗的榮耀上。
三、我市擔(dān)保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及存在的困難和問題
近幾年來，國務(wù)院及各級政府對擔(dān)保行業(yè)極為重視，出臺了一系列法律法規(guī)大力促進擔(dān)保行業(yè)的規(guī)范與發(fā)展；與此同時，2012年以來，由于受經(jīng)濟下行的影響和國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，我市擔(dān)保行業(yè)陷入了“寒冬”，致使發(fā)生“機構(gòu)銳減、業(yè)務(wù)萎縮、效益低下、代償劇增”等不良狀況。截至2016年末，全市尚有向市經(jīng)信委報送報表的擔(dān)保機構(gòu)僅剩25家（其中國有9家，民營16家），比2011年減少56家，減幅為69%。擔(dān)保機構(gòu)的銳減意味著擔(dān)保行業(yè)正經(jīng)歷著嚴峻的考驗。目前，整個行業(yè)面臨的問題有：
1.風(fēng)險分擔(dān)難。
在銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作中，風(fēng)險分擔(dān)機制不暢，銀行不承擔(dān)任何合作風(fēng)險，缺乏公平公正。
2.業(yè)務(wù)范圍窄。
擔(dān)保業(yè)務(wù)品種單一，范圍較窄，主要還是以貸款擔(dān)保為主，所以盈利空間受限，自身造血功能不全，難以發(fā)展壯大和抵御風(fēng)險。
3.稅費負擔(dān)重。
一是營改增后，因其行業(yè)的特殊性可用于抵扣的進項稅額少，稅點增加1%，二是對政府的風(fēng)險補償金征收所得稅，三是出現(xiàn)擔(dān)保代償后，在確定損失前企業(yè)仍需按正常收入繳交所得稅，稅負偏重，不利于行業(yè)持續(xù)發(fā)展。
4.追償效益微。
代償經(jīng)法院起訴后，對企業(yè)資產(chǎn)進行處置資金到了法院賬戶（銀行貸款除外），分配順序為一是欠薪，二是稅收，三才是擔(dān)保公司所有，所以有的企業(yè)主鉆法律空子，虛列欠薪數(shù)額，造成處置的數(shù)額不足以抵欠薪，擔(dān)保公司費時費力，追償難以實現(xiàn)。
5.補償機制缺。
一是為體現(xiàn)政策性擔(dān)保費率低，難以盈利；二是為企業(yè)增信擔(dān)保風(fēng)險高；三是政府風(fēng)險補償金標(biāo)準(zhǔn)較低，造成自身抗風(fēng)險能力弱，而目前缺乏資本長效補償機制。
當(dāng)前的行業(yè)現(xiàn)狀，對于龍盛擔(dān)保公司而言既是機遇，更是挑戰(zhàn)。能否抓住機遇，實現(xiàn)跨越式發(fā)展，是當(dāng)前公司上下思考的重要問題。
四、打造海西綜合性擔(dān)保一流企業(yè)的對策和思考
能否成為我市擔(dān)保行業(yè)的“領(lǐng)頭羊”，帶領(lǐng)我市擔(dān)保企業(yè)走出一條發(fā)展新路；能否破解復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟條件下，業(yè)務(wù)拓展受阻、銀擔(dān)合作不暢、風(fēng)險識別和管控難度加大等難題；能否把握機遇迎接挑戰(zhàn)，發(fā)展為海西綜合性擔(dān)保一流企業(yè)，是龍盛擔(dān)保公司對自身發(fā)展的追問，也是對公司未來規(guī)劃的深思。公司要在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，繼續(xù)堅持融資性擔(dān)保主業(yè)不放松，深入推進非融資性擔(dān)保、還貸應(yīng)急資金、投資和住房擔(dān)保業(yè)務(wù)，積極探索業(yè)務(wù)發(fā)展新模式，主動謀求相關(guān)部門、銀行的深入合作，是未來幾年公司發(fā)展的方向。
（一）立足根本，做大做強融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。當(dāng)前，受商業(yè)銀行逐步降低國有企業(yè)貸款門檻以及政府債務(wù)置換等因素影響，政府融資性項目陸續(xù)退出擔(dān)保，對融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)造成較大沖擊。面對這種困境，公司一是要將及時調(diào)整融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展策略，變被動接收業(yè)務(wù)為主動對接業(yè)務(wù)，積極為符合產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展前景好、信用等級高的民營中小微企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)；二是要與更多的銀行開展合作，根據(jù)不同銀行的業(yè)務(wù)市場細化和業(yè)務(wù)偏好，匹配相應(yīng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)品種；三是要拓寬服務(wù)領(lǐng)域，把業(yè)務(wù)延伸拓展到各縣（市區(qū)），積極推廣與漳平市擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)合作模式，實現(xiàn)普惠的金融擔(dān)保服務(wù)；四是要廣開業(yè)務(wù)渠道，主動走出去營銷，尋找優(yōu)質(zhì)客戶，大力宣傳營銷公司的服務(wù)特色；業(yè)務(wù)上要更多地向中小微企業(yè)傾斜，拓展市場空間；五是要民營企業(yè)項目逐漸增多的情況下，嚴守風(fēng)險關(guān)，做到為更多的企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)的同時，盡量少出現(xiàn)、遲出現(xiàn)乃至不出現(xiàn)代償情況，確保公司可持續(xù)發(fā)展。
（二）創(chuàng)新求變，積極開發(fā)新業(yè)務(wù)品種。當(dāng)前，公司業(yè)務(wù)發(fā)展面臨著品種較為單一、業(yè)務(wù)鏈條較短、業(yè)務(wù)開展相對獨立缺乏協(xié)同性等問題。對此，一要將整合現(xiàn)有業(yè)務(wù)品種，謀求協(xié)同效應(yīng)。針對房地產(chǎn)企業(yè)公積金貸款回款周期長、建筑業(yè)企業(yè)年度保證金占用、中標(biāo)的建筑業(yè)企業(yè)項目啟動資金缺乏、存量房交易過程中賣方還款贖契難等問題，從完善業(yè)務(wù)鏈條、拓寬服務(wù)范圍、挖掘服務(wù)深度出發(fā)，以強調(diào)風(fēng)險控制、閉環(huán)操作為原則，公司計劃利用本部金融人才、風(fēng)險把控、優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶群體等優(yōu)勢，整合匯元發(fā)展公司和住房擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)品種，計劃推出“匯元通”產(chǎn)品，以“委托貸款”形式進行操作，緩解業(yè)務(wù)鏈條上的特定企業(yè)及個人融資難的問題。二要順應(yīng)形式發(fā)展，積極探索新業(yè)務(wù)品種。公司將積極探索互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)、拓寬投資業(yè)務(wù)渠道、推進擔(dān)保企業(yè)縣域合作、開發(fā)融資租賃、嘗試住房擔(dān)保業(yè)務(wù)縣域發(fā)展，謀求業(yè)務(wù)的多元化發(fā)展。三要積極開發(fā)個人業(yè)務(wù)，拓展市場發(fā)展空間。瞄準(zhǔn)市場定位，針對消費群體，在風(fēng)險可控的前提下，開發(fā)個人汽車按揭貸款擔(dān)保服務(wù)、個人投資融資擔(dān)保服務(wù)等。
（三）互助共贏，探索行業(yè)內(nèi)外合作模式。公司成立以來，始終重視與銀行的合作，積極參與探索建立“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的銀擔(dān)合作機制。因為種種原因，公司與部分銀行的合作開展得不夠充分，部分業(yè)務(wù)推進困難，特別是銀擔(dān)風(fēng)險共擔(dān)機制建設(shè)相對滯后。在未來的發(fā)展中，公司將繼續(xù)探索和推進銀擔(dān)合作模式，積極爭取與更多的銀行建立合作共贏機制，提高擔(dān)保放大倍數(shù)，降低擔(dān)保保證金要求，特別是要在只保本金不保利息、免繳銀行保證金、放寬代償期限等方面有所突破，為公司爭取更為有利的條件，促進銀擔(dān)良性互動。與此同時，作為政策性擔(dān)保公司，公司的發(fā)展離不開各級政府各相關(guān)部門的大力支持。公司將認真學(xué)習(xí)把握國家、省、市風(fēng)險補助政策，爭取把更多的項目納入補助范圍，爭取更多的補助資金，為更多的企業(yè)提供更好的服務(wù)。
（四）居安思危，以實際行動推進發(fā)展。作為目前龍巖市擔(dān)保企業(yè)的龍頭，龍盛擔(dān)保公司已取得了不俗的成績，在業(yè)界已打響了名號。打造海西綜合性擔(dān)保一流企業(yè)，龍盛擔(dān)保公司已有深厚的基礎(chǔ)，但仍有很長的路要走。風(fēng)險管控仍然是公司持續(xù)發(fā)展的重中之重，風(fēng)險是客觀存在的,不可能完全地消除,風(fēng)險既有來自內(nèi)部的管理控制風(fēng)險,也有來自外部的風(fēng)險。因此,首先，要充分認識到合規(guī)經(jīng)營的重要性，牢固樹立合規(guī)經(jīng)營的意識，不斷加強自身的風(fēng)險識別、風(fēng)險管理、風(fēng)險控制與風(fēng)險化解的能力,盡力減少擔(dān)保代償損失；其次，要結(jié)合自身經(jīng)營實際,構(gòu)建一套科學(xué)而行之有效的內(nèi)部風(fēng)險管理體系,最大限度的防范在經(jīng)營過程中可能產(chǎn)生的操作風(fēng)險和資產(chǎn)損失；確保公司穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展。公司要繼續(xù)完善各項制度，重視風(fēng)控人才的引進和培養(yǎng)，繼續(xù)探索發(fā)展新路，決不故步自封，也不妄自菲薄，向成為海西綜合性擔(dān)保龍頭企業(yè)堅定邁進。
潮涌風(fēng)勁正揚帆，展望未來，龍盛擔(dān)保公司充滿了信心；把握新機遇迎接新挑戰(zhàn)，龍盛擔(dān)保公司將砥礪前行！